中国网财经12月7日讯(记者叶浅 樊鹏)近日，川财证券收到四川证监局出具的警示函。

警示函内容显示，川财证券存在债券承销业务内部控制不完善，个别项目尽职调查不充分，内核意见跟踪落实不到位，受托管理履职不足；个别资产证券化项目存续期管理不到位，信息披露不到位等问题。

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川财证券的债券承销和资产证券化业务被警示，与监管要求提高业务执业质量不无关系。

2022年11月18日，证监会下发了《关于注册制下提高中介机构公司债券业务执业质量的指导意见(征求意见稿)》(下称征求意见稿)公开征求意见的通知，旨在督促公司债券承销机构和相关中介机构归位尽责,切实承担起“看门人”职责作用,不断提升专业服务能力,夯实债券市场高质量发展基础。

而在不久前，证券业协会2022年10月7日公布的2022年证券公司债券业务执业能力评价结果显示，川财证券评价结果为C级，较2021年B级下降一级。根据评价办法内容，评价结果为A、B和C类三种，存在以下情形之一的证券公司为C类：

一、未按要求报送能力评价材的；

二、合规展业指标项得分为0或者得分为负数的；

三、产生严重不良社会影响等其他协会认为应当纳入的。

根据证券业协会2021年经营业绩排名数据，川财证券以2.8亿营业收入在106家券商中排名第100位，净利润仅为53万元排名第94位，其中债券主承销佣金收入和担任资产证券化管理人家数排名分别列86位和57位，属于小券商。

公开资料显示，川财证券成立于1988年，前身是四川省财政出资兴办的四川省川财证券公司，注册地在四川成都。截至2021年底，设有4家分公司、10家营业部，中国华电集团资本控股有限公司和四川省国有资产经营投资管理有限责任公司分别持有川财证券41.81%和39%的股份，位第一、二大股东。

在出现业务合规问题的同时，这家地处西南的小券商近年来业绩表现也较为低迷，营业收入持续下滑，净利润在2019、2020年分别亏损1亿和0.72亿元，虽然在2021年实现扭亏，但当年净利润也仅为53万元。

值得注意的是，川财证券近几年的业务及管理费占营业收入比例显著高于行业，业务及管理费在去年高达2.82亿，超过了当年营业收入。

券商的业务及管理费主要是人工成本。川财证券2021年年报显示，高管人员薪酬为1020万元，川财证券官网显示目前高管人员为5人，据此计算，2021年高管人均年薪高达204万元。

表：川财证券2018-2021年利润表科目情况

数据来源：iFinD,中国网财经整理

川财证券党支部书记、董事长金树成曾表示，川财证券将依托股东资源禀赋优势，加快向能源特色券商转型。而在这一转型过程中，川财证券的合规与业绩情况能否实现改观，中国网财经将持续关注。

关键词： 川财证券债券和ABS业务违规收监管函 川财证券